Новые правила лицензирования

В соответствии со ст. ст. 4, 4.1 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - Закон РФ N 4015-1) на территории РФ страхование (за исключением перестрахования и иных предусмотренных федеральными законами случаев) интересов юридических лиц, а также физических лиц - резидентов РФ может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном порядке. Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которая подлежит аттестации. Таким образом, все субъекты страхового дела обязаны иметь действующую лицензию.
Порядок получения лицензии регулируется нормами ст. ст. 32, 32.1 - 32.9 Закона РФ N 4015-1. В ст. ст. 32.1 - 32.9 этого Закона внесены изменения, а ст. 32 "Лицензирование деятельности субъектов страхового дела" дана полностью в новой редакции. Новшества вступают в силу с 21 января 2014 г.

Таким образом, изменения, внесенные в порядок лицензирования субъектов страхового дела, касаются всех страховых организаций: они обязаны будут подтвердить соответствие новым правилам до 21 апреля 2014 г., а также обменять действующую лицензию на новую до 21 января 2016 г.
Рассмотрим новый порядок лицензирования и новые требования к субъектам страхового дела.

Что такое лицензия?

Теперь ответ на этот вопрос можно найти в Законе РФ N 4015-1: лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, посреднической деятельности в качестве страхового брокера (далее - лицензия) - специальное разрешение на право осуществления страховой деятельности, предоставленное органом страхового надзора субъекту страхового дела.
Кроме определения понятия "лицензия" законодатель указал сведения, которые она должна содержать: в ст. 32 Закона N 4015-1 введен новый п. 14. В итоге устранен пробел в законодательстве - ведь на сегодняшний день нет нормативного документа, регулирующего форму лицензии или перечень обязательных сведений.
Лицензия должна будет содержать следующие сведения:

• наименование органа страхового надзора, выдавшего ее;
• наименование (фирменное наименование) субъекта страхового дела - юридического лица;
• фамилию, имя, отчество субъекта страхового дела - индивидуального предпринимателя;
• место нахождения и почтовый адрес субъекта страхового дела - юридического лица или место жительства и почтовый адрес субъекта страхового дела - индивидуального предпринимателя;
• основной государственный регистрационный номер юридического лица или индивидуального предпринимателя;
• идентификационный номер налогоплательщика;
• сведения о деятельности в сфере страхового дела (страхование, перестрахование, взаимное страхование, посредническая деятельность в качестве страхового брокера);
• вид деятельности, осуществляемый страховой организацией (добровольное страхование жизни, добровольное личное страхование, за исключением добровольного страхования жизни, добровольное имущественное страхование или наименование вида обязательного страхования в соответствии с федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования);
• формы и виды страхования, осуществляемые обществом взаимного страхования на основании устава;
• номер и дату принятия органом страхового надзора решения о выдаче, переоформлении лицензии, а также о замене ее бланка;
• регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела;
• номер лицензии и дату ее выдачи.

При этом форму бланка лицензии будет утверждать орган страхового надзора. Лицензия на осуществление страховой деятельности должна быть подписана руководителем органа страхового надзора или уполномоченным им лицом и заверена гербовой печатью органа страхового надзора.
В случае изменения сведений, касающихся субъекта страхового дела, лицензия на осуществление страховой деятельности подлежит переоформлению в течение 30 рабочих дней со дня представления в орган страхового надзора заявления о ее переоформлении и документов, подтверждающих внесение этих изменений.
Теперь в Законе РФ N 4015-1 прописан порядок получения дубликата лицензии:

• в случае утраты или порчи лицензии субъект страхового дела имеет право на получение дубликата лицензии в течение 10 рабочих дней с даты обращения в письменной форме в орган страхового надзора с указанием причин утраты или порчи;
• на дубликате лицензии делается пометка "Дубликат". Дубликат лицензии оформляется в двух экземплярах, один из которых вручается субъекту страхового дела, а второй хранится в органе страхового надзора.

Кому выдается лицензия?

В ст. 32 Закона N 4015-1 появился новый п. 2, согласно которому лицензия выдается:
1) страховой организации на осуществление:

• добровольного страхования жизни;
• добровольного личного страхования, за исключением добровольного страхования жизни;
• добровольного имущественного страхования;
• вида обязательного страхования, осуществление которого предусмотрено федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования;
• перестрахования в случае принятия по договору перестрахования обязательств по страховой выплате;

2) перестраховочной организации на осуществление перестрахования;
3) обществу взаимного страхования на осуществление взаимного страхования в форме добровольного страхования, а в случаях, если в соответствии с федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования общество имеет право осуществлять обязательное страхование, - в форме обязательного страхования;
4) страховому брокеру на осуществление посреднической деятельности в качестве страхового брокера.

Каков порядок получения лицензии?

В действующей сегодня редакции Закона РФ N 4015-1 порядок получения лицензии прописан отдельно:

• для получения лицензии на осуществление добровольного и (или) обязательного страхования;
• для получения лицензии на осуществление предусмотренных классификацией дополнительных видов добровольного и (или) обязательного страхования;
• для соискателей лицензий на осуществление перестрахования;
• для получения лицензии на осуществление взаимного страхования;
• для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности;
• для соискателей лицензий, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющих долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%.

Согласно внесенным изменениям установлены различия в порядке получения лицензии для следующих субъектов страхового дела:

• для получения лицензии на осуществление страхования и перестрахования;
• для получения лицензии на осуществление взаимного страхования;
• для получения лицензии на осуществление посреднической деятельности в качестве страхового брокера;
• для соискателей лицензий, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющих долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%.

Сравним новый перечень документов для получения лицензии с действующим сегодня.
Для получения лицензии соискатель лицензии на осуществление страхования, перестрахования представляет в орган страхового надзора (п. 3 ст. 32 Закона N 4015-1):
1) заявление о предоставлении лицензии;
2) учредительные документы соискателя лицензии;
3) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;
4) протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;
5) сведения о составе акционеров (участников);
6) документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;
7) документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;
8) сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе коллегиального исполнительного органа, руководителе филиала, главном бухгалтере с приложением документов, подтверждающих соответствие указанных лиц квалификационным и иным требованиям, установленным Законом РФ N 4015-1, сведения о руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;
9) сведения об актуарии;
10) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами органа страхового надзора), подтверждающие источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии - физическими лицами в уставный капитал;
11) сведения о внутреннем аудиторе, руководителе службы внутреннего аудита соискателя лицензии с приложением документов, подтверждающих их соответствие квалификационным и иным требованиям, установленным Законом РФ N 4015-1;
12) положение о внутреннем аудите;
13) документы, подтверждающие соответствие соискателя лицензии требованиям, установленным законодательством РФ о государственной тайне (если данное требование установлено законом);
14) иные документы, подтверждающие соответствие соискателя лицензии требованиям, установленным федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования (если федеральные законы содержат дополнительные требования к страховщикам).
Мы выделили положения, которых нет в действующем Законе РФ N 4015-1.
В качестве примера "иных документов" можно привести требование, установленное п. 3 ст. 21 Федерального закона от 25.04.2002 N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств": необходимым требованием к страховой организации, которая обращается за разрешением (лицензией) на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, является наличие у этой организации не менее чем двухлетнего опыта осуществления операций по страхованию транспортных средств или гражданской ответственности их владельцев.

Отметим, что в новом перечне документов для получения лицензии отсутствуют пп. 10 - 13 п. 2 ст. 32 Закона РФ N 4015-1 (в действующей сегодня редакции):
10) правила страхования по видам страхования, предусмотренным Законом РФ N 4015-1, с приложением образцов используемых документов;
11) расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;
12) положение о формировании страховых резервов;
13) экономическое обоснование осуществления видов страхования.
Но это не означает, что теперь перечисленные документы не надо представлять вообще. Согласно новшествам, внесенным в п. 2 ст. 32.9 Закона РФ N 4015-1, страховщик независимо от вида страхования обязан представлять в орган страхового надзора принятые им в рамках видов страхования:

• правила страхования;
• расчеты страховых тарифов вместе с используемой методикой актуарных расчетов, структурой тарифных ставок;
• положения о формировании страховых резервов в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора.

Только это нужно будет делать не при получении лицензии.
Кроме того, страховая организация обязана уведомлять в письменной форме орган страхового надзора о видах страхования, которые она намерена осуществлять в рамках соответствующего вида деятельности (добровольное страхование жизни, добровольное личное страхование, за исключением добровольного страхования жизни, добровольное имущественное страхование), в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора.
Об изменениях, внесенных в указанные документы, страховщик обязан сообщать в письменной форме в орган страхового надзора и одновременно представлять документы, подтверждающие эти изменения, в порядке и в сроки, определенные органом страхового надзора.
Отметим, что теперь при получении лицензии не нужно представлять экономическое обоснование осуществления видов страхования.

Для получения лицензии на осуществление взаимного страхования соискатель лицензии (некоммерческая организация) представляет в орган страхового надзора:

1. заявление о предоставлении лицензии;
2. устав общества взаимного страхования;
3. документ о государственной регистрации общества взаимного страхования в качестве юридического лица;
4. сведения о председателе правления, директоре, главном бухгалтере с приложением документов, подтверждающих соответствие указанных лиц квалификационным и иным требованиям, установленным Законом РФ N 4015-1, сведения о председателе ревизионной комиссии (ревизоре), внутреннем аудиторе общества взаимного страхования;
5. сведения о юридических лицах - членах общества взаимного страхования с указанием имущественных интересов, в целях защиты которых создано общество взаимного страхования;
6. положение о внутреннем аудите;
7. сведения об актуарии.

В данном случае мы также выделили новые документы для получения лицензии.
Для получения лицензии на осуществление посреднической деятельности в качестве страхового брокера соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

1. заявление о предоставлении лицензии;
2. документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя;
3. учредительные документы соискателя лицензии - юридического лица;
4. сведения о руководителе и главном бухгалтере страхового брокера - юридического лица или сведения о страховом брокере - индивидуальном предпринимателе с приложением документов, подтверждающих соответствие указанных лиц квалификационным и иным требованиям, установленным Законом РФ N 4015-1;
5. банковскую гарантию или документы, подтверждающие наличие собственных средств и гарантирующие исполнение обязательств страховым брокером в соответствии с абз. 6 п. 6 ст. 8 Закона РФ N 4015-1.

Таким образом, теперь страховому брокеру не надо будет представлять образцы договоров, необходимых для осуществления страховой брокерской деятельности, а также документы, подтверждающие квалификацию его работников.

Соискатели лицензий, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%, в дополнение к документам, указанным в п. 3 ст. 32 Закона РФ N 4015-1, представляют в порядке, установленном законодательством страны места учреждения иностранных инвесторов, согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой деятельностью страны места учреждения на участие иностранных инвесторов в уставных капиталах страховых организаций, созданных на территории РФ, или уведомляют орган страхового надзора об отсутствии требования к наличию такого согласия в стране места учреждения иностранных инвесторов. Данные требования не изменились.

Сроки получения лицензии

Напомним, что в действующем Законе РФ N 4015-1 на принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в ее выдаче органу страхового надзора дается 120 дней и 60 дней - для принятие решения о выдаче или об отказе в выдаче лицензии на осуществление дополнительного вида добровольного и (или) обязательного страхования, предусмотренного классификацией видов страхования, а также на перестрахование. Орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии о принятии такого решения в течение 5 рабочих дней со дня его принятия.
С 2014 г. сроки изменятся - значительно уменьшатся.
В случае несоответствия заявления о предоставлении лицензии и иных документов установленным требованиям и (или) в случае представления соискателем лицензии документов не в полном объеме орган страхового надзора в течение 3 рабочих дней со дня их поступления направляет соискателю лицензии уведомление в письменной форме о необходимости устранения в 30-дневный срок выявленных нарушений и (или) представления соискателем лицензии документов в полном объеме.
В случае непредставления соискателем лицензии в 30-дневный срок оформленного в надлежащей форме заявления о предоставлении лицензии и (или) в полном объеме прилагаемых к нему документов ранее представленное заявление о предоставлении лицензии и прилагаемые к нему документы возвращаются соискателю лицензии.
При представлении в надлежащей форме всех указанных документов орган страхового надзора в течение 3 рабочих дней со дня их представления принимает решение об их рассмотрении или в случае их несоответствия - о возврате документов с мотивированным обоснованием причин возврата.
Срок принятия органом страхового надзора решения о выдаче (об отказе в выдаче) лицензии исчисляется со дня поступления в полном объеме в орган страхового надзора документов, соответствующих требованиям ст. 32 Закона РФ N 4015-1 и оформленных в надлежащей форме.
Об изменениях, внесенных в документы, явившиеся основанием для получения лицензии, страховщики и страховые брокеры обязаны сообщать в письменной форме в орган страхового надзора и одновременно представлять документы, подтверждающие эти изменения, в течение 30 дней со дня внесения изменений.
Решение о выдаче (об отказе в выдаче) лицензии принимается органом страхового надзора в срок, не превышающий 30 рабочих дней со дня получения данным органом всех предусмотренных документов.
Орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии о принятии указанного решения в течение 5 рабочих дней со дня его принятия.

Основания для отказа соискателю лицензии в ее выдаче

Не обошли законодатели стороной и ст. 32.3 "Основания для отказа соискателю лицензии в выдаче лицензии" Закона РФ N 4015-1. Принципиально основания для отказа соискателю в выдаче лицензии не изменились, новшества затронули конкретные формулировки пп. 2, 6 и 8 п. 1 ст. 32.3 Закона РФ N 4015-1. После вступления в силу Федерального закона N 234-ФЗ основаниями для отказа соискателю лицензии в выдаче лицензии в том числе являются:
2) наличие у соискателя лицензии на вид деятельности, указанный в абз. 2 - 6 пп. 1 п. 2 ст. 32 Закона РФ N 4015-1 (кроме перестрахования), на дату принятия органом страхового надзора решения о выдаче соответствующей лицензии решения этого органа о приостановлении действия ранее выданной лицензии;
6) несоответствие руководителей (в том числе лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, руководителя коллегиального исполнительного органа), главного бухгалтера, внутреннего аудитора, руководителя службы внутреннего аудита субъекта страхового дела, актуария квалификационным и иным требованиям, установленным Законом РФ N 4015-1, Федеральным законом об актуарной деятельности в РФ;
8) наличие неисполненного предписания органа страхового надзора о несоблюдении требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности, а также о непредставлении отчетности, предусмотренной ст. 28 Закона РФ N 4015-1, у соискателя лицензии на виды деятельности, указанные в абз. 2 - 6 пп. 1 п. 2 ст. 32 Закона РФ N 4015-1 (кроме перестрахования).

Действие лицензии

Согласно внесенным в ст. 32.5 Закона РФ N 4015-1 изменениям лицензии будут бессрочными. Никаких временных лицензий не предусмотрено. При этом срок действия лицензии может быть ограничен в случаях, установленных федеральными законами.
Отметим, что в силу ст. 13 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.
Также в соответствии с п. 4 ст. 9 Федерального закона от 04.05.2011 N 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" лицензии на отдельные виды деятельности действуют бессрочно.
Таким образом, законодательство о страховом деле идет в общем тренде с другими отраслями.
Остается вопрос о действующих временных лицензиях: что будет с ними? В Федеральном законе N 234-ФЗ не предусмотрено отдельных переходных положений для таких субъектов страхового дела. По всей видимости, по окончании срока действия временной лицензии они должны будут получить новую лицензию в общем порядке. Возможно, появятся разъяснения со стороны органа страхового надзора.

Ограничение или приостановление действия лицензии

Уточняется, что предписание дается в случае осуществления субъектом страхового дела деятельности, запрещенной законодательством Российской Федерации, а также нарушения субъектом страхового дела требований, установленных страховым законодательством.
Кроме того, к получению предписания приведет и несоблюдение страховщиком установленных требований к обеспечению нормативного соотношения активов и принятых обязательств, иных установленных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности, в том числе несоблюдение головной страховой организацией страховой группы указанных требований на консолидированной основе.
Понятие "головная страховая организация" введено Федеральным законом N 234-ФЗ в ст. 6 Закона РФ N 4015-1. В целях Закона РФ N 4015-1 страховой группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц (далее - участники страховой группы) находятся под контролем либо значительным влиянием одной страховой организации (далее - головная страховая организация страховой группы).
Контроль и значительное влияние для определения участников страховой группы и головной страховой организации страховой группы обусловливаются международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории РФ.

Прекращение страховой деятельности субъекта страхового дела или его ликвидация в связи с отзывом лицензии

В Законе РФ N 4015-1 появилось новое основание для отзыва лицензии органом страхового надзора при осуществлении такого надзора: в случае неоднократного в течение года непредставления или неоднократного в течение года нарушения более чем на 15 рабочих дней сроков представления отчетности, предусмотренных настоящим Законом, другими федеральными законами, нормативными актами органа страхового надзора.
Кроме того, орган страхового надзора будет иметь право принимать решение об отзыве лицензии страховой организации без соответствующего предписания, если этой организацией не выполнено требование об увеличении своего уставного капитала в случае увеличения минимального размера уставного капитала страховщика в соответствии с абз. 8 п. 3 ст. 25 Закона РФ N 4015-1.
Также больше не будет устанавливаться трехмесячный срок со дня отзыва лицензии для передачи другому страховщику обязательств по договорам страхования, по которым отношения сторон не урегулированы.

Декабрь 2013 г.